No deje dinero sobre la mesa: Los 6 créditos de impuestos

¿Quiere una forma sencilla de no pagar impuestos de más? Es importante saber qué créditos puede reclamar. La mayoría de los créditos tienen límites de ingresos y reglas que pueden afectar su reembolso. Aquí le dejamos una guía clara de Santana & Associates sobre cinco créditos importantes (EITC, CTC, ACTC, ODC y AOTC), además de las nuevas Cuentas Trump para menores, con los montos máximos y los límites de ingreso.

1) Cuentas Trump (nueva cuenta de ahorro para menores)

Una Cuenta Trump es una cuenta nueva a nombre del menor. Un padre, madre o tutor legal puede abrirla para ayudarle a ahorrar con el tiempo. Es una herramienta de ahorro, no un crédito tributario, pero vale la pena conocerla si tiene hijos pequeños.

Nota importante: no se pueden hacer aportaciones antes del 4 de julio de 2026.

Límites y reglas clave

• Aportación piloto de $1,000: el gobierno federal podría hacer un depósito único de $1,000 para un menor elegible nacido entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028, que sea ciudadano de EE. UU. y tenga un número de Seguro Social válido (y se haga la “elección” correspondiente).
• Límite anual de aportaciones (total de todos): hasta $5,000 por año en total, combinando aportaciones de parientes y amigos (se espera que este monto se ajuste por inflación después de 2027).
• Aportaciones del empleador: un empleador puede aportar hasta $2,500 por año, y esa cantidad cuenta dentro del límite anual de $5,000.

Cómo abrirla

1. Confirme que el menor tenga un número de Seguro Social válido y que cumpla con los requisitos para abrir la cuenta ese año.
2. Elija una institución financiera participante (banco o casa de bolsa) que será la encargada de administrar la cuenta cuando esté disponible.
3. Abra la Cuenta Trump a nombre del menor (la cuenta es propiedad del niño), con el padre, madre o tutor legal como la persona responsable.
4. Complete la “elección” requerida para abrir la cuenta. Esta elección también es necesaria para recibir la aportación piloto de $1,000, si aplica.
5. Programe las aportaciones para comenzar el 4 de julio de 2026 o después, y lleve control del total anual para no pasar el límite, incluyendo las aportaciones del empleador.
6. Guarde registros de las aportaciones (quién aportó y cuánto) para documentar correctamente los totales cada año.

2) EITC (Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo)

El EITC es para personas que trabajaron y obtuvieron ingresos, especialmente familias de ingresos bajos a moderados. Este crédito puede reducir su impuesto y también aumentar su reembolso. El EITC máximo para 2025 va desde $649 (sin hijos) hasta $8,046 (3 o más hijos).

Hijos que califican	Límite de AGI: Soltero / Jefe de Familia	Límite de AGI: Casados declarando en conjunto
0	$19,104	$26,214
1	$50,434	$57,554
2	$57,310	$64,430
3 o más	$61,555	$68,675

Los ingresos por inversiones deben ser de $11,950 o menos.

3) CTC (Crédito Tributario por Hijos)

El Crédito Tributario por Hijos ayuda a las familias con hijos que califican de 16 años o menos al final del año.

• Hasta $2,200 por cada hijo que califique para 2025
• Crédito completo hasta $200,000 de ingreso para la mayoría de los contribuyentes, o $400,000 para casados declarando en conjunto. Por encima de esos niveles, el crédito se reduce.
• El contribuyente (o al menos uno de los cónyuges si declaran en conjunto) y cada hijo que califique necesitan un número de Seguro Social válido para trabajar.

4) ACTC (Crédito Tributario Adicional por Hijos)

El ACTC es la parte reembolsable del Crédito Tributario por Hijos. “Reembolsable” significa que puede ayudarle incluso si su impuesto ya es $0.

• Hasta $1,700 reembolsables por cada hijo que califique para 2025, según su ingreso
• Por lo general, necesita al menos $2,500 de ingreso del trabajo para calificar

5) ODC (Crédito por Otros Dependientes)

El ODC es para dependientes que no califican para el CTC, como:

• Un hijo mayor que usted aún reclama como dependiente
• Un padre o madre dependiente u otro pariente que califique

Vale hasta $500 por dependiente y comienza a disminuir cuando el AGI excede $200,000 (o $400,000 si son casados declarando en conjunto).

6) AOTC (Crédito Tributario de Oportunidad Americana)

El AOTC es un crédito universitario para los primeros 4 años de educación superior. Puede ser una gran ayuda para familias que pagan matrícula, cuotas requeridas y materiales del curso.

• Crédito máximo: hasta $2,500 por estudiante elegible
• Cómo se calcula: 100% de los primeros $2,000 de gastos elegibles, más 25% de los siguientes $2,000
• Parte reembolsable: hasta el 40% del crédito (hasta $1,000) puede ser reembolsable

Estado civil para efectos de la declaración	Reducción gradual (MAGI)	Sin crédito a partir de
Soltero / Jefe de Familia	$80,000–$90,000	$90,000
Casados declarando en conjunto	$160,000–$180,000	$180,000

¿No sabe qué créditos le corresponden?

Los créditos se relacionan entre sí, y un pequeño cambio en su ingreso o estado civil puede dejarlo por encima o por debajo de un límite. Traiga sus documentos (vea nuestra lista de qué traer) y revisaremos cada crédito al que pueda tener derecho.