Cambios Tributarios de 2025 que Todo Trabajador Debe Conocer

Actualizaciones sencillas para empleados W-2 y personas que trabajan por cuenta propia.

Para empleados (trabajadores W-2)

Le quedará más dinero en cada cheque

Las nuevas tablas de retención del IRS harán que los empleadores retengan un poco menos de impuestos, lo que permitirá a muchos trabajadores llevarse más dinero a casa durante el año.

Nuevas deducciones por horas extra y propinas

La nueva ley de impuestos de 2025 ofrece grandes beneficios fiscales a trabajadores de muchas industrias:

• Deducción por horas extra: puede deducir hasta $12,500 de la parte “extra” de su pago por horas extra (o $25,000 si es casado y declara en conjunto). Es dinero sobre el cual no pagará impuesto sobre el ingreso.
• Deducción por propinas: los trabajadores que reciben propinas pueden deducir hasta $25,000 de propinas calificadas de su ingreso sujeto a impuestos.

En pocas palabras: si trabaja horas extra o recibe propinas, regístrelas todo el año y, sobre todo, traiga su talón de pago de fin de año para que podamos calcular su deducción con precisión.

Límites más altos para el 401(k)

Ahora puede ahorrar más para su jubilación y reducir su ingreso sujeto a impuestos:

• Contribución máxima: $23,500
• +$7,500 si tiene 50 años o más (total $31,000)

Cuanto más ahorre, menos impuestos paga, y muchos empleadores igualan sus aportaciones.

Aumento de la FSA (Cuenta de Gastos Flexibles)

Si su empleador ofrece una FSA, ahora puede apartar hasta $3,300 antes de impuestos para gastos médicos. Desde visitas al médico hasta recetas, todo cuesta menos cuando se paga con dólares antes de impuestos.

Para trabajadores por cuenta propia y 1099

Freelancers, trabajadores de plataformas, contratistas y dueños de pequeños negocios.

Umbral del 1099-K: de vuelta a $20,000 y 200 transacciones

Aplicaciones de pago y mercados en línea como Venmo, PayPal, Cash App, Etsy o eBay están obligados a enviarle un Formulario 1099-K solo si recibe más de $20,000 y más de 200 transacciones en un año. Puede recibir uno aunque no llegue a ese monto, y todo ingreso es tributable, reciba o no un formulario, así que llevar un buen registro sigue siendo importante.

La deducción QBI del 20% sigue disponible

Los dueños de negocios pueden seguir deduciendo hasta el 20% de su ingreso calificado del negocio, lo que reduce de forma importante su ingreso sujeto a impuestos.

Ejemplo	Monto
Ganancia del negocio	$60,000
Posible deducción QBI (20%)	$12,000
Paga impuestos como si hubiera ganado	$48,000

Grandes oportunidades de ahorro para la jubilación

Las personas que trabajan por cuenta propia pueden ahorrar más que los empleados regulares:

• SEP IRA: aporte hasta $70,000 (según su ingreso neto).
• Solo 401(k): combine aportaciones como empleado y como empleador para totales de $70,000 o más si sus ingresos lo permiten.

Estas herramientas pueden reducir su ingreso sujeto a impuestos mientras aumentan sus ahorros para el futuro.

Por qué importa registrar sus gastos

Aparezcan o no sus ingresos en un 1099-K, una buena contabilidad lo protege. Registre cosas como:

• Materiales
• Millaje
• Oficina en casa
• Software
• Publicidad
• Honorarios profesionales

Cada dólar que registre puede reducir lo que paga de impuestos.

No deje dinero sobre la mesa

Estas reglas fiscales de 2025 fueron diseñadas para ayudar a los trabajadores, pero solo le benefician si sabe cómo usarlas. Sin importar cómo genere sus ingresos, este año hay oportunidades reales para:

• Aumentar su cheque de pago
• Reducir su ingreso sujeto a impuestos
• Aprovechar al máximo sus deducciones
• Cumplir con las reglas de reporte del IRS
• Ahorrar más para la jubilación

Estamos aquí para que cada beneficio fiscal trabaje a su favor.